（在縣第十九屆人大常委會第十二次會議上）

　　永春縣財政局

　　（2023年8月2日）

主任、各位副主任、各位委員：

　　我受縣政府委托，向本次常委會報告2022年財政決算(草案)，請予審議。

　　一、2022年財政決算情況

　　(一)一般公共預算收入

　　1.地方一般公共預算收入138451萬元，完成預算137900

　　萬元的100.4%，比上年增收6507萬元，增長4.93%，還原增值稅留抵退稅后地方一般公共預算收入147890萬元，可比增長9.94%，完成年度預算的107.24%。

　　稅收收入75327萬元，完成預算95600萬元的78.79%，比上年減收16443萬元，下降17.92%；

　　(2)非稅收入63124萬元，完成預算42300萬元的149.23%，比上年增收22950萬元，增長57.13%。

　　2.上級補助收入198664萬元，其中：返還性收入10690萬元；一般轉移支付收入146043萬元；專項轉移支付收入41931萬元。

　　3.上年結轉57460萬元。

　　4.債務轉貸收入99205萬元（其中置換債券81110萬元，新增地方政府一般債券18095萬元）。

　　5.調入預算穩定調節基金10545萬元。

　　6.調入資金34964萬元（從政府性基金收入調入34678萬元，國有資本經營收益調入224萬元，上級收回部門（單位）以前年度結轉資金等調入62萬元）。

　　(二)一般公共預算支出

　　1.地方一般公共預算支出363139萬元，完成全年調整數預算423376萬元(隨新增一般債券資金與非財力性上級專款增加動態調整)的85.77%，減支16389萬元，下降4.32%。

　　(1)一般公共服務支出34963萬元；

　　(2)國防支出526萬元；

　　(3)公共安全支出14739元；

　　(4)教育支出108501萬元；

　　(5)科學技術支出4182萬元；

　　(6)文化旅游體育與傳媒支出5187萬元；

　　(7)社會保障和就業支出58759萬元；

　　(8)衛生健康支出29303萬元；

　　(9)節能環保支出4690萬元；

　　(10)城鄉社區支出8332萬元；

　　(11)農林水支出56851萬元；

　　(12)交通運輸支出4077萬元；

　　(13)資源勘探信息等支出2829萬元；

　　(14)商業服務業等支出1326萬元；

　　(15)金融支出520萬元；

　　(16)自然資源海洋氣象等支出6453萬元；

　　(17)住房保障支出1975萬元；

　　(18)糧油物資儲備支出1002萬元；

　　(19)災害防治及應急管理支出2459萬元；

　　(20)債務付息及發行費用16264萬元；

　　(21)其他支出201萬元。

　　2.上解上級支出7376萬元。

　　3.債務還本支出101420萬元。

　　4.安排預算穩定調節基金7002萬元（其中：預留教師獎金等剩余7002萬元）。年末預算穩定調節基金余額7002萬元。

　　5.援助其他地區支出115萬元。

　　(三)縣級財政收支決算平衡情況

　　地方一般公共預算收入138451萬元，上級補助收入198664萬元，上年結轉結余57460萬元，債務轉貸收入99205萬元，動用預算穩定調節基金10545萬元，調入資金34964萬元，總收入539289萬元；地方一般公共預算支出363139萬元，上解上級支出7376萬元，債務還本支出101420萬元，安排預算穩定調節基金7002萬元，援助其他地區支出115萬元，總支出479052萬元；收支相抵，年終結轉60237萬元，實現收支平衡。

　　(四)政府性基金收支決算

　　政府性基金預算收入63728萬元，完成預算67183萬元的94.86%，比上年減收142993萬元，下降69.17%；上級政府性基金專項補助5656萬元；上年基金結轉結余20503萬元；新增地方政府專項債券收入32954萬元；政府性基金收入總計122841萬元。

　　政府性基金支出83078萬元, 完成預算87543萬元(隨新增專項債券資金與非財力性上級專款增加動態調整)的94.9%，比上年減支24613萬元，下降22.86%；上解上級支出620萬元，調出資金34678萬元；政府性基金支出總計118376萬元。

　　政府性基金收支相抵，結轉結余4465萬元。

　　（五）國有資本經營預算收支決算

　　國有資本經營預算收入225萬元，完成預算221萬元的101.81%；國有資本經營預算上級補助7萬元，國有資本經營預算上年結轉6萬元，國有資本經營預算收入總計238萬元。國有資本經營預算支出14萬元，調出資金224萬元，國有資本經營預算支出總計238萬元，實現收支平衡。

　　（六）社會保險基金預算收支決算

　　社會保險基金預算收入55768萬元，完成預算60754萬元的91.79%，比上年增收2237萬元，增長4.18%，其中：城鄉居民社會養老保險基金收入21817萬元；機關事業單位養老保險基金收入33308萬元。

　　社會保險基金預算支出48984萬元，完成預算50923萬元的96.19%，比上年增支3630萬元，增長8%，其中：城鄉居民社會養老保險基金支出16369萬元；機關事業單位養老保險基金支出32615萬元。

　　社會保險基金預算收支相抵后，結轉下年使用6784萬元，年末滾存結余78114萬元。

　　二、2022年財政決算和財政運行中的有關事項說明

　　（一）一般公共預算總收入。2022年全縣財政上劃中央收入64533萬元，完成預算74400萬元的86.74%，比上年減收6141萬元，下降8.69%。其中上劃消費稅61萬元、增值稅27566萬元、所得稅34512萬元、車輛購置稅2394萬元。上劃中央收入加地方一般公共預算收入，全縣一般公共預算總收入202984萬元，完成預算212300萬元的95.61%，比上年增收366萬元，增長0.18%，還原增值稅留抵退稅后地方一般公共預算總收入221862萬元，可比增長6.79%，完成年度預算的104.5%。

　　（二）重點項目資金使用績效情況。選取10個社會影響較廣、與民生保障和經濟社會發展密切相關的重點項目開展財政重點績效評價，涉及專項資金約2.6億元，選取縣自然資源局、縣交通運輸局等 2 個單位開展部門整體支出績效評價，10個財政重點績效評價項目，評價結果7個“優秀”等次、3個“良好”等次，2個部門整體支出績效評價，評價結果等次均為“優秀”。

　　（三）超收（減少）財力情況。2022年實際可用財力比預算調整數減少10700萬元，其中：一般公共預算收入超收551萬元；上級財力性補助增加5710萬元；上解上級支出剩余1424萬元；調入資金減少18385萬元（預算調整調入53349萬元，實際調入34964萬元）。

　　（四）政府債務情況。2022年省財政廳核定我縣債務限額627504萬元，其中：一般債務限額499415萬元，專項債務限額128089萬元。至2022年底，我縣地方政府債務余額為570453.8萬元，其中：一般債務余額441178萬元，專項債務余額127789萬元，控制在限額之內。

　　（五）“三保”支出保障情況。2022年，我縣“三保”實際支出208300萬元，完成預算的101.77%，其中：保工資132097萬元，完成預算的104.67%；保運轉5030萬元，完成預算的91.41%；保基本民生71174萬元，完成預算的97.96%。

　　2022年，我縣財政工作在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大的監督支持下，堅決貫徹省委、省政府“提高效率、提升效能、提增效益”工作部署，緊緊圍繞縣委、縣政府工作大局，積極發揮“生財、聚財、理財”的職能，加快穩經濟一攬子政策落地見效，深化財稅體制改革，聚力財源建設，強化財政監督，持續推進國企改革，有為應對疫情影響加劇財政緊平衡難關，較好地完成財政收支和國企改革任務，保障好“六穩六保”及重點建設項目的資金需求。財政工作井然有序，亮點頻出一是財政考核考評進位突出。以考核指標為總牽引，統籌謀劃全年目標任務，實效目標考核新突破。2021年度永春財政績效工作在全省排名第18名（居全市第一位）、全國排名300名以內，將獲得省廳500萬元補充地方財力獎勵。在推動預算管理一體化改革、非稅收入“兩電”改革等工作中取得優異成績，收到來自省財政廳的兩封感謝信。二是惠企服務更加貼心。堅決貫徹落實穩經濟一攬子政策，在惠企紓困上發放政府“大紅包”，不折不扣落實減稅降費政策，以實實在在減稅讓企業享受政策紅利。會同相關部門出臺我縣助企紓困促發展18條措施，通過財政資金獎補方式幫扶各領域困難企業，全年兌現惠企資金15210.35萬元（本級13090.19萬元，上級2120.16萬元）。落實房屋租金減免政策，對399戶承租縣屬國有企業和行政事業單位權屬房屋經營性房產的非國有小微企業和個體工商戶減免3個月租金545.84萬元。全力優化營商環境，組織編印《永春縣暖企惠企政策文件選編》一書，下沉企業積極宣傳政策擴面。三是財政監督穿透落實。健全監督管理機制,加強財政性資金投資項目的工程預算和竣工結算的評審，全年完成評審項目505個，審減資金1.3509億元，綜合審減率6%，提高財政資金效益最大化。強化采購監督管理，開展采購領域財經秩序專項整治行動和政府采購領域“清隱去壘”專項行動檢查工作，督促涉事單位依法依規整改。全年對30家單位開展“1+X”監督檢查，對3家開展會計信息質量檢查，強化財政資金監督管理。擔當作為，有力組織縣直部門扎實做好優化政府采購營商環境各項工作，政府采購指標位列全市第三，獲得市財政局感謝信。四是國企改革攻堅有力。堅持把國企改革向縱深推進，逐步完善《永春縣國有企業整合重組方案》，以勢如破竹的銳氣解決歷史遺留“老大難”問題，通過整合縣屬30家國有企業成立永春城建、農文旅兩大集團。成立永春縣國有資產服務保障中心，明確永春縣國有資產服務保障中心“定崗定編定員”方案，出臺“1+N”文件體系，完善國資監管制度。全面梳理我縣行政單位及國有企事業單位閑置資產，針對120處、面積近82萬平方米閑置資產，提出處置盤活意見。

　　2022年，全縣財政運行平穩，各項財稅工作保持了良好態勢，但是財政運行和管理工作中仍然存在和面臨著不少的問題和困難，主要表現在：一是受經濟下行壓力持續加大、大規模減稅降費及新冠疫情等因素影響，稅收增長困難，財政收入質量亟待提高。二是房地產業持續低迷，全縣政府性基金收入僅入庫6.37億元，大幅減少14.3億元，加之政策性增資、規范津補貼、低保補助標準提標、債務還本付息等剛性需求增加，全縣財政收支壓力持續加大，財政平衡難度巨大。三是進入償債高峰期，債務風險防控難等等。這些問題我們將高度重視，采取有效措施，逐步加以解決。

　　以上報告，請予審議。