（在永春縣第十九屆人民代表大會常務委員會第十五次會議上）

　　永春縣財政局

　?。?023年12月20日）

主任、各位副主任、各位委員：

　　我受縣政府委托，根據我縣1-11月份預算執行情況和第四季度收入形勢，現對年初安排的財政收支預算進行調整，請予審議。

　　一、1-11月預算執行情況

　　(一)一般公共預算總收入完成情況

　　1-11月,我縣一般公共預算總收入完成208195萬元,同比增收19419萬元，增長10.29%。其中：稅務局入庫145526萬元,同比增收14109萬元，增長10.74%；財政局入庫62669萬元，同比增收5310萬元，增長9.26%。

　　(二)一般公共預算收入完成情況

　　1-11月,我縣一般公共預算收入完成142283萬元,同比增收13479萬元，增長10.46%。

　　1.稅收收入累計入庫77857萬元，完成預算數101400萬元的76.78%，同比增收8029萬元，增長11.50%。

　　(1)增值稅(50%)入庫34388萬元, 增長42.47%;

　　(2)企業所得稅(40%)入庫12685萬元, 下降20.07%;

　　(3)個人所得稅(40%)入庫6976萬元, 增長7.52%;

　　(4)其他工商稅入庫15131萬元,下降10.87%；

　　(5)耕地占用稅和契稅入庫8677萬元,增長36.50%。

　　2.非稅收入累計入庫64426萬元，完成預算數44800萬元的143.81%，比上年增收5450萬元，增長9.24%。

　　(三)一般公共預算支出完成情況

　　一般公共預算支出365836萬元（其中本級預算安排支出272434萬元，上級轉移支付支出93402萬元），同比增加1194萬元，增長0.32%。與民生支出直接和密切相關的教育、科學技術、文化旅游體育與傳媒、社會保障和就業、衛生健康、節能環保、城鄉社區、農林水、交通運輸、商業服務業等、自然資源海洋氣象等、住房保障、糧油物資儲備等13類科目累計支出286555萬元，占財政支出比重78.33%。

　　1.一般公共服務支出37990萬元，增加8749萬元，增長29.92%，主要是上級補助增加；

　　2.國防支出478萬元，減少132萬元，下降21.64%；

　　3.公共安全支出16501萬元，增加3365萬元，增長25.62%；主要是網絡犯罪偵查投入及見義勇為犧牲人員撫恤金等增加。

　　4.教育支出114620萬元，增加12024萬元，增長11.72%，主要是增加中小學校設施建設及補齊教育系統2022年度年度績效管理獎；

　　5.科學技術支出1967萬元，增加489萬元，增長33.09%，主要是上級補助增加；

　　6.文化旅游體育與傳媒支出4242萬元，減少173萬元，下降3.92%，主要是上級補助減少；

　　7.社會保障和就業支出46543萬元，減少11160萬元，下降19.34%，主要是上級補助減少；

　　8.衛生健康支出29748萬元，減少1021萬元，下降3.32%；

　　9.節能環保支出7245萬元，增加1262萬元，增長21.09%，主要原因是一般債券項目支出增加；

　　10.城鄉社區支出12904萬元,減少1394萬元，下降9.75%，主要是上級補助減少；

　　11.農林水支出44941萬元，減少9280萬元，下降17.12%，主要是上級補助減少；

　　12.交通運輸支出10319萬元，增加6633萬元，增長179.95%，主要是一般債券項目支出及上級補助增加；

　　13.資源勘探工業信息等支出2154萬元，減少6672萬元，下降75.59％，主要是上級指標減少；

　　14.商業服務業等支出980萬元，減少8769萬元，下降89.95%，主要是扶持企業支出改為從其他科目列支；

　　15.自然資源海洋氣象等支出11416萬元，增加5130萬元，增長81.61%，主要是上級補助增加；

　　16.金融支出321萬元，減少199萬元，下降38.27%，主要是上級補助減少；

　　17.住房保障支出171萬元，減少1803萬元，下降91.34%，主要是上級補助減少；

　　18.糧油物資儲備支出1459萬元，增加387萬元，增長36.10%，主要是支持糧食儲備，糧食風險基金支出增加；

　　19.災害防治及應急管理支出6624萬元，增加4328萬元，增長188.50%，主要是上級補助增加；

　　20.債務發行費用支出38萬元，減少72萬元，下降65.45%；

　　21.債務付息支出14854萬元，減少639萬元，下降4.12%；

　　22.其他支出218萬元，增加93萬元，增長74.4％，主要是上級補助增加；

　　23.援助其他地區支出103萬元，增加103萬元，主要是對外援助任務增加。

　　(四) 政府性基金預算完成情況

　　1-11月，政府性基金預算收入累計入庫51381萬元，完成預算229229萬元的22.41%，比去年同期減收1435萬元，下降2.72%。政府性基金預算支出129070萬元,同比減少12516萬元,下降8.84％。

　　(五)國有資本經營預算完成情況

　　1-11月，國有資本經營預算收入累計入庫179萬元，完成預算1070萬元的16.73%。調出資金179萬元，完成預算1070萬元的16.73%。

　 （六）社會保險基金預算完成情況

　　1-11月，社會保險基金預算收入累計入庫51132萬元，完成預算62717萬元的81.53%。社會保險基金預算支出49420萬元，完成預算53160萬元的92.96%。

　　二、省財政廳核定我縣債務限額及我縣新增債務分配情況

　　（一）債務限額

　　2023年，經省政府同意，省財政廳下達我縣新增一般債務限額15922萬元，加上2022年我縣一般債務限額499415萬元，2023年我縣一般債務限額為515337萬元。

　　2023年，經省政府同意，省財政廳核定我縣新增專項債務限額共96900萬元，加上2022年我縣專項債務限額128089萬元，2023年我縣專項債務限額為224989萬元。

　　2023年,我縣一般債務限額加專項債務限額合計為740326萬元。

　　（二）新增債務分配情況

　　根據省財政廳核定我縣的政府債務限額，2023年我縣新增政府債務112822萬元，按照政府債務資金投向要求分配如下：

　　1.新增地方政府一般債券15922萬元

　?、虐才懦青l基礎設施建設2840萬元，其中：永春縣留安山東路道路工程1300萬元；五里街古街延伸段改造項目（大羽路口至古街主入口段）500萬元；永春縣廣豐路道路工程500萬元；北環路及其支路工程——北環路東延伸段及東山支路工程540萬元。

　?、瓢才沤逃A設施建設10200萬元，其中：永春縣仰賢實驗小學改擴建項目6100萬元；永春縣化龍實驗小學新建項目1350萬元；永春縣城西中學（二期）新建項目2250萬元；永春二中教學綜合樓新建項目500萬元。

　　⑶安排衛生系統建設710萬元，其中：永春縣岵山衛生院病房綜合樓及附屬配套工程710萬元。

　?、劝才沤煌ɑA設施建設1000萬元，其中：永春縣湖洋鎮白云村至仙游縣大濟鎮古瀨公路工程B標段500萬元；五里街鎮吾邊村環村路網二期工程新建項目500萬元。

　?、砂才沤雍焖稻C合治理基礎設施建設562萬元，其中：永春縣水系連通及農村水系綜合整治工程562萬元。

　?、拾才畔缿本仍A設施建設610萬元，其中：下洋消防救援站建設工程610萬元。

　　2.新增地方政府專項債券96900萬元

　?、虐才庞来嚎h榜頭小區4500萬元；

　?、瓢才湃菔懈呒壖脊W校永春校區22000萬元；

　?、前才庞来撼菛|科創產業園及配套設施建設項目20000萬元；

　?、劝才庞来嚎h生活垃圾焚燒發電項目10000萬元；

　?、砂才庞来嚎h魁星旅游基礎設施建設項目4000萬元；

　　⑹安排永春縣全域旅游配套基礎設施建設項目6000萬元；

　?、税才庞来嚎h總醫院蓬壺分院門診綜合樓1400萬元；

　?、贪才胖袊愣挤枷惝a業園綜合開發項目3200萬元；

　?、桶才庞来嚎h供水管網改擴建工程（二期）2000萬元；

　　⑽安排永春職業中專學校提質擴容工程1100萬元；

　?、习才庞来嚎h公辦幼兒園改建項目700萬元；

　　⑿安排永春縣工業園區標準化建設配套基礎設施項目22000萬元。

　　（三）債務余額

　　2022年底，我縣政府債務余額570453.8萬元，加上2023年新增政府債務112822萬元，扣除本年償還政府債務本金8151.07萬元，2023年10月，我縣政府債務余額675124.73萬元（其中一般債務余額450435.73萬元、專項債務余額224689萬元），控制在債務限額以內。（其中美元債務隨匯率變動相應變化，最終余額以年底美元匯率系統數為準）

　　三、以前年度一般債券調整

　　為充分發揮政府債券資金使用效益，加快新增債券使用進度，進一步發揮政府債券帶動擴大有效投資、促進經濟平穩運行的積極作用，綜合考慮項目開工進度、緩急程度、資金需求等實際情況，我縣擬調整2023年以前年度新增地方政府一般債券資金1776.94萬元，其中：

　　1.永春縣桃石路道路建設及周邊水渠改造工程調減1150.01萬元；

　　2.永春縣城西中學周邊道路調減351.65萬元；

　　3.永春縣城西中學調減237.63萬元；

　　4.永春五中學生宿舍樓新建項目調減1.13萬元；

　　5.永春縣實驗幼兒園新建項目調減13.29萬元；

　　6.永春縣青少年宮擴建項目調減2.19萬元；

　　7.象山寨道路工程調減21.04萬元。

　　調整的資金分別用于：

　　1.永春縣桃源北路道路工程（四期）500萬元；

　　2.五里街古街延伸段改造項目（五厝橋至埔頭橋段）650萬元；

　　3.五里街古街延伸段改造項目（大羽路口至古街主入口段）140萬元；

　　4.永春縣化龍實驗小學新建項目486.94萬元。

　　四、2023年預算調整方案

　　根據我縣1-11月份財政收支預算執行情況、新增債務情況和第四季度的收入形勢，現就我縣2023年財政收支預算提出如下調整方案。

　　(一)一般公共預算收入

　　我縣一般公共預算總收入預計完成223365萬元，同比增收20381萬元，增長10.04%。一般公共預算收入預計完成151273萬元，同比增收12822萬元，增長9.26%，兩項收入均實現年初人大通過的預算收入增長6%的目標，如有超收收入用于補充穩定調節基金，收入不作調整。

　　(二)縣本級一般公共預算支出

　　年初預算的一般公共預算收入146200萬元，上級財力性補助67320萬元,調入資金172380萬元，縣本級可支配財力收入合計385900萬元?？h本級一般公共預算支出368364萬元，上解上級支出8800萬元，債務還本支出8736萬元，總支出385900萬元。在年度預算執行中，由于上級補助收入增加、地方政府再融資債券額度增加等原因，對縣本級一般公共預算收支作以下調整：

　　一般公共預算收入146200萬元，上級財力性補助收入68447萬元,新增地方政府一般債務收入15922萬元，調入資金58098萬元，調入預算穩定調節基金7002萬元，縣本級可支配財力收入合計295669萬元?？h本級一般公共預算支出278667萬元，上解上級支出8800萬元，債務還本8202萬元，總支出295669萬元。

　　縣本級一般公共預算支出調整方案：

　　增加支出28522萬元：

　?、判略龅胤秸话銈鶆瞻才胖С?5922萬元。

　?、苾冬F2022年事業年度考核獎增加12600萬元。

　　支出增加28522萬元，調入資金減少114282萬元，合計142804萬元，擬通過以下調整實現收支平衡：

　　⑴減少部分年初預算安排項目支出113753萬元。

　?、粕霞壺斄π匝a助增加1127萬元。

　?、怯玫胤秸话銈鶆帐杖氚才?5922萬元。

　?、葎佑妙A備費5000萬元。

　?、蓜佑妙A算穩定調節基金7002萬元。

　　(三)政府性基金預算

　　年初預算的政府性基金預算收入229229元，其中：

　　1.國有土地使用權出讓收入。年初預算數為225739萬元。

　　2.城市基礎設施配套費收入。年初預算數為2010萬元。

　　3.污水處理費收入。年初預算數為1000萬元。

　　4.福利彩票公益金收入。年初預算數為150萬元。

　　5.體育彩票公益金收入。年初預算數為330萬元。

　　本級政府性基金支出相應為229229萬元。

　　在年度預算執行中，由于國有土地使用權出讓收入減少、地方政府專項債券額度增加等原因，本級政府性基金預算收入調整為63900萬元，調減165329萬元，政府性基金本級上年結轉2372萬元，新增地方政府專項債券收入96900萬元，政府性基金收入總計163172萬元，比年初預算減少66057萬元。具體調整科目如下：

　　1.國有土地使用權出讓收入。年初預算數為225739萬元，調減164214萬元，調整預算為61525萬元。

　　2.城市基礎設施配套費收入。年初預算數為2010萬元，調減1455萬元，調整預算為555萬元。

　　3.污水處理費收入。年初預算數為1000萬元，調增200萬元，調整預算為1200萬元。

　　4.福利彩票公益金收入。年初預算數為150萬元，調增40萬元，調整預算為190萬元。

　　5.體育彩票公益金收入。年初預算數為330萬元，調增100萬元，調整預算為430萬元。

　　6.新增專項債券收入安排的支出。年初預算0萬元，調增96900萬元，調整預算數為96900萬元。

　　7.上年結余收入。年初預算0萬元，調增2372萬元，調整預算數為2372萬元。

　　本級政府性基金支出相應調整為163172萬元，調減66057萬元，具體調整科目如下：

　　1.國有土地使用權出讓支出。年初預算225739萬元，調減162479萬元，調整預算為63260萬元（其中：調出資金年初預算171310萬元，調減114282萬元，調整預算數為57028萬元）。

　　2.城市基礎設施配套費支出。年初預算2010萬元，調減1500萬元，調整預算數為610萬元（其中55萬元由城市基礎設施配套費上年結余安排支出）。

　　3.污水處理費支出。年初預算1000萬元，調增247萬元，調整預算為1247萬元（其中47萬元由污水處理費上年結余安排支出）。

　　4.福利彩票公益金支出。年初預算150萬元，調增465萬元，調整預算數為615萬元（其中425萬元由福利彩票公益金上年結余安排支出）。

　　5.體育彩票公益金支出。年初預算330萬元，調增210萬元，調整預算數為540萬元（其中110萬元由體育彩票公益金上年結余安排支出）。

　　6.新增專項債券收入安排的支出。年初預算0萬元，調增96900萬元，調整預算數為96900萬元。

　　（四）國有資本經營預算

　　年初預算的國有資本經營預算收入1070萬元，不作調整。調出到一般公共預算年初預算1070萬元，不作調整。

　　（五）社會保險基金預算

　　年初預算的社會保險基金預算收入62717萬元，不作調整。社會保險基金支出年初預算53160萬元，不作調整。