（在縣第十九屆人大常委會第二十一次會議上）

永春縣財政局

（2024年8月2日）

主任、各位副主任、各位委員：

　　我受縣政府委托，向本次常委會報告2023年財政決算（草案），請予審議。

　　一、2023年財政決算情況

　　（一）一般公共預算收入

　　1.地方一般公共預算收入151439萬元，完成預算146200萬元的103.58%，比上年增收12988萬元，增長9.38%。

　　（1）稅收收入85780萬元，完成預算101400萬元的84.60%，比上年增收10453萬元，增長13.88%；

　　（2）非稅收入65659萬元，完成預算44800萬元的146.56%，比上年增收2535萬元，增長4.02%。

　　2.上級補助收入240218萬元，其中：返還性收入10690萬元；一般轉移支付收入188284萬元；專項轉移支付收入41244萬元。

　　3.上年結轉60237萬元。

　　4.債務轉貸收入40779萬元（其中置換債券24857萬元，新增地方政府一般債券15922萬元）。

　　5.調入預算穩定調節基金7002萬元。

　　6.調入資金34662萬元（從政府性基金收入調入33583萬元，國有資本經營收益調入1079萬元）。

　　（二）一般公共預算支出

　　1.地方一般公共預算支出389058萬元，完成全年調整預算數484994萬元（隨新增一般債券資金與非財力性上級專款增加動態調整）的80.22%，增支25919萬元，增長7.13%。

　　（1）一般公共服務支出34884萬元，下降0.23％；

　　（2）國防支出518萬元，下降1.52％；

　　（3）公共安全支出13361萬元，下降9.35％；

　　（4）教育支出124729萬元，增長14.96%，主要是安排用于教育基礎設施建設的債券資金支出增加；

　　（5）科學技術支出2112萬元，下降49.50％，主要是上級專項補助減少；

　　（6）文化旅游體育與傳媒支出4583萬元，下降11.64％，主要是上級專項補助減少；

　　（7）社會保障和就業支出54112萬元，下降7.91％；

　　（8）衛生健康支出32347萬元，增長10.39%，主要是上級專項補助增加；

　　（9）節能環保支出7433萬元，增長58.49%，主要是上級專項補助增加；

　　（10）城鄉社區支出13914萬元，增長66.99%，主要是安排用于城鄉基礎設施建設的一般債券資金支出增加；

　　（11）農林水支出47062萬元，下降17.22％，主要是上級專項補助減少；

　　（12）交通運輸支出10160萬元，增長149.20%，主要是安排用于交通基礎設施建設的一般債券資金支出及上級專項補助增加；

　　（13）資源勘探信息等支出2732萬元，下降3.43％；

　　（14）商業服務業等支出1908萬元，增長43.89%，主要是扶持企業支出增加；

　　（15）金融支出321萬元，下降38.27％，主要是上級專項補助減少；

　　（16）自然資源海洋氣象等支出11768萬元，增長82.36%，主要是上級專項補助增加；

　　（17）住房保障支出3093萬元，增長56.61%，主要是上級專項補助增加；

　　（18）糧油物資儲備支出1459萬元，增長45.61%，主要是上級專項補助增加；

　　（19）災害防治及應急管理支出6754萬元，增長174.66%，主要是上級專項補助增加；

　　（20）債務付息及發行費用15590萬元，下降4.14％；

　　（21）其他支出218萬元，增長8.46%。

　　2.上解上級支出9574萬元。

　　3.債務還本支出33005萬元（其中：地方政府一般債券還本支出32942萬元，地方政府向國際組織借款還本支出63萬元）。

　　4.安排預算穩定調節基金6610萬元（其中：一般公共預算收入及上級財力性補助增收部分安排6610萬元）。年末預算穩定調節基金余額6610萬元。

　　5.援助其他地區支出154萬元。

　　（三）縣級財政收支決算平衡情況

　　地方一般公共預算收入151439萬元，上級補助收入240218萬元，上年結轉結余60237萬元，債務轉貸收入40779萬元，動用預算穩定調節基金7002萬元，調入資金34662萬元，總收入534337萬元；地方一般公共預算支出389058萬元，上解上級支出9574萬元，債務還本支出33005萬元，安排預算穩定調節基金6610萬元，援助其他地區支出154萬元，總支出438401萬元；收支相抵，年終結轉95936萬元，實現收支平衡。

　　（四）政府性基金收支決算

　　政府性基金預算收入60990萬元，完成調整預算數63900萬元的95.45%，比上年減收2738萬元，下降4.30%；上級政府性基金專項補助2757萬元；上年基金結轉結余4465萬元；新增地方政府專項債券收入98900萬元；政府性基金收入總計167112萬元。

　　政府性基金支出114272萬元，完成調整預算數131346萬元的87.00%，比上年增支31194萬元，增長37.55%；上解上級支出183萬元；調出資金33583萬元，比調整預算數減少23436萬元；債務還本支出2000萬元；政府性基金支出總計150038萬元。政府性基金收支相抵，結轉結余17074萬元，實現收支平衡。

　　（五）國有資本經營預算收支決算

　　國有資本經營預算收入1079萬元，完成預算1070萬元的100.84%；國有資本經營預算上級補助7萬元，國有資本經營預算收入總計1086萬元。

　　國有資本經營預算支出7萬元，調出資金1079萬元，國有資本經營預算支出總計1086萬元，實現收支平衡。

　　（六）社會保險基金預算收支決算

　　社會保險基金預算收入57451萬元，完成預算62717萬元的91.60%，比上年增收1683萬元，增長3.02%，其中：城鄉居民社會養老保險基金收入25909萬元；機關事業單位養老保險基金收入31542萬元。

　　社會保險基金預算支出53974萬元，完成預算53160萬元的101.53%，比上年增支4990萬元，增長10.19%，其中：城鄉居民社會養老保險基金支出18726萬元；機關事業單位養老保險基金支出35248萬元。社會保險基金預算收支相抵后，結轉下年使用3477萬元，年末滾存結余81591萬元。

　　二、2023年財政決算和財政運行中的有關事項說明

　　（一）一般公共預算總收入。2023年全縣財政上劃中央收入71760萬元，完成預算68650萬元的104.53%，比上年增收7227萬元，增長11.20%。其中上劃消費稅94萬元、增值稅37589萬元、所得稅31960萬元、車輛購置稅2117萬元。上劃中央收入71760萬元加地方一般公共預算收入151439萬元（稅收收入85780萬元、非稅收入65659萬元），全縣一般公共預算總收入223199萬元，完成預算214850萬元的103.89%，比上年增收20215萬元，增長9.96%。

　　（二）重點項目資金使用績效情況。選取2022年度5個社會影響較廣、與民生保障和經濟社會發展密切相關的重點項目開展財政重點績效評價，涉及專項資金約3.74億元，等級優秀的4個，等級良好的1個；選取3個重點項目開展事中評價，涉及專項資金約23.75萬元，等級優秀的3個；對縣市場監督管理局、縣供銷社等2個預算單位開展部門整體績效評價，等級均為優秀；對永春縣農產品IP建設項目創新開展政府采購績效評價，等級為優秀。

　　（三）超收（減少）財力情況。2023年實際可用財力比調整預算數減少17600萬元，其中：一般公共預算收入超收5239萬元；上級財力性補助增加1371萬元；上解上級支出增支774萬元；調入資金減少23436萬元（預算調整預計調入58098萬元，實際調入34662萬元）。

　　（四）政府債務情況。2023年省財政廳核定我縣債務限額731066萬元，其中：一般債務限額506342萬元，專項債務限額224724萬元。至2023年底，我縣地方政府債務余額為675148.66萬元，其中：一般債務余額450459.66萬元，專項債務余額224689萬元，控制在限額之內。

　　（五）“三保”支出保障情況。2023年，我縣“三保”實際支出200604萬元，完成預算的101.77%，其中：保工資127797萬元，完成需求數的108.27%；保運轉4673萬元，完成需求數的84.46%；保基本民生68134萬元，完成需求數的83.63%。

　　三、2023年預算執行效果及人大預算決議落實情況

　　2023年，我縣財政在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大的監督支持下，認真貫徹落實縣委縣政府“全面提振精氣神，奮勇爭先展新貌”行動部署要求，堅持穩字當頭、穩中求進，強化基本公共服務，扎實做好民生保障，深入實施“財力提量”工程，于變局中啟航新征程，財政工作呈現諸多亮點。

　　（一）組織收入“強”。圍繞縣人大批復的全年收入目標，鉚足干勁抓財力增收入，連續7個月財政總收入增幅位居全市第一，制定36項重點財稅項目征管表和6項非稅收入計劃表，印發《永春縣“財力提量奮戰年”實施方案》，出臺《2023年鄉鎮財稅考核方案》《向上爭取專項資金工作方案》等多份文件，全年財政收入實現穩中有進。大力調動縣鄉生財、聚財、理財積極性，全年各鄉鎮完成工商稅收3.99億元，增長33%；實現非稅收入6.56億元，增長4.0%。加大招商引資力度，不斷擴充區域經濟總量，高效引辦股權投資企業25家，納稅1.24億元。

　　（二）爭資跑項“多”。常態化“跑部進廳”，搶抓國家政策機遇“窗口期”，盡量爭取更多的國家政策資金。入選全省唯一的“五好兩宜”和美鄉村項目、獲補助2億元，爭取到“21世紀海絲名城國土綠化試點示范項目”4800萬元和“晉江流域山水林田湖草沙生態保護修復試點項目”1650萬元，全年向上爭取專項資金24.9億元（其中含上級財力性轉移支付7.89億元），位居全市第4名，人均向上爭取資金位列全市第1名。在省財政事權改革分類中，爭取到由第二檔進位第一檔，縣基本公共服務領域相關民生轉移支付比例由80%提升至90%，每年新增財力6000萬以上。爭取到政府債券再融資90%，專項債入庫率和再融資比例均為全省前列，為我縣重點項目順利實施提供了有力的資金保障。

　　（三）考核考評“好”。緊扣上級財政部門工作安排，夯實基礎數據指標，動態跟蹤管理關鍵指標，扎實開展縣級財政管理績效綜合評價，2021年、2022年連續兩年財政管理績效綜合評價進入全國前500名，穩居全市第1名。狠抓關鍵環節，有力推進金融服務提質增效，金融工作獲市局局長肯定。2023年完成存貸款雙目標（只有5個縣市區完成雙目標），增速排全市第4位，政府性融資擔保業務12月31日省系統在保余額為963筆9.75億元，年末放大倍數4.77倍，排全市第3名；省再擔備案率70.33%，排全市第2名。加快基金招商進程，完成福建省永春轉型升級產業投資母基金的設立與注資，有效推進與省旅發集團、中復資本等進行對接，初步形成產業基金“1+N”發展格局。

　　（四）惠企服務“暖”。把創優營商環境作為“一把手”工程，匯總編印最新惠企獎補政策選編近1萬冊，兌現各項惠企政策金額10357.45萬元，其中本級7248.3萬元。大力推廣泉州市惠企政策線上直達兌現平臺，全縣上架惠企政策225條，兌現政策獎補1967.37萬元，惠及239家企業，普惠政策線上直達兌現率96.84%，真正實現政策紅利直達快享，不斷提振企業高質量發展的信心。聚焦“333”產業格局，主動靠前，貼心服務，精準培育招引一批強鏈、建鏈、補鏈的優質項目，培育永春新支柱產業。持續壯大省市后備企業隊伍，建立永春縣擬上市培育儲備梯隊（3個梯隊17家），推薦4家企業入選市級后備、3家企業成為省級后備，助推博純材料股份有限公司正式進入上市輔導階段。協助兌付市縣補助獎勵，及時跟進上級政策，出臺《關于進一步推進企業改制掛牌上市工作意見》，為企業提供上市資金支持，累計兌付市、縣兩級獎勵金共計940.58萬元。

　　（五）國企改革“深”。持續深化國資改革，健全國有企業資產管理制度，出臺規范性文件強化國資監管，督促國企規范化、制度化運作。盤活閑置資產，壯大國企規模，縣城建集團總資產增加到150.05億元，增長18.39%，縣農文旅發展集團總資產增加到38.30億元，增長20.14%。經營效益進一步提升，縣屬國有企業實現營業收入3.27億元，其中：縣城建集團實現營業收入2.46億元、同比增長0.07%；農文旅集團實現營業收入0.23億元，同比增長167.77%。城建集團全年上繳稅收2477萬元，農文旅集團全年上繳稅收929萬元，經營質量穩步提高。組建集團融資專班工作小組，多舉措、多渠道推進融資工作，城建集團獲得2A信用評級，進一步增強集團融資能力。大舉破除歷史遺留問題，完成行政事業單位72處房產確權辦證，涉及宗地面積39萬平方米，房屋建筑面積33萬平方米，成效顯著。

　　2023年，全縣上下主動適應經濟發展新常態，經受住了嚴峻的考驗和挑戰，各項財稅工作保持了良好態勢，但是財政運行和管理工作中仍然存在和面臨著不少的問題和困難，主要表現在：一是保持財政收入平穩增長壓力較大。從當前經濟形勢上看，外部環境嚴峻復雜，經濟形勢仍面臨較大壓力。財政收入增長后勁不足，亟需培育新的收入增長點。二是財政緊平衡狀態仍將持續。基層“三保”支出壓力大、債務還本付息進入高峰期，在保障“三保”、債務還本付息等剛性支出后，用于補短強弱、支持發展的資金十分有限，財政收支矛盾較為突出。三是房地產業持續低迷，土地出讓收入下滑較大導致調入資金來源難以保障，財政運行風險不容忽視。這些問題我們將高度重視，采取有效措施，逐步加以解決。

　　以上報告，請予審議。